재무 모델링 가이드

금융 모델에는 어떤 정보가 포함되어야 할까요?

금융 모델링은 회사 또는 특정 보안의 몇 가지 또는 전체 측면을 금융적으로 표현하는 과정입니다. 금융 모델은 회사의 재무 건강 상태를 분석하고 투자 결정을 내리는 데 도움을 줍니다. 모델에는 일반적으로 다음과 같은 정보가 포함됩니다.

 

• 회사와/또는 프로젝트 이름
• 모델에 대한 설명
• 모델러 및 팀 연락처 정보
• 재무 상태, 손익 계산서, 현금 흐름 등과 같은 회계 정보
• 시장 조건 및 가정 (예: 인플레이션, 성장률 등)
• 자본 구조 및 이자율 등의 금융 지표
• 적절한 예측 기간 및 간격

 

그러나, 모델은 구성하고자 하는 목적과 대상에 따라 상이할 수 있습니다. 따라서, 특정한 모델을 구성하기 위해서는 해당 모델을 사용하려는 목적과 관련된 모든 정보를 모델링에 반영해야 합니다.

 

모델링을 시작하기 전에, 모델 디자인 단계에서 충분한 시간을 투자하는 것이 중요합니다. 잘 디자인된 모델은 모델 빌드 시간과 노력을 줄이고, 보다 정확하고 유용한 모델을 만들어낼 수 있습니다.

 

따라서, 금융 모델을 구성할 때는 이러한 정보를 반영하며, 적절한 모델 디자인을 수행하여 보다 정확하고 유용한 모델을 만들어 내는 것이 중요합니다.

 

https://www.netsuite.com/

 

어떤 유형의 비즈니스에서 재무 모델링을 사용합니까?

재무 모델링은 대부분의 기업이 자금 계획, 예산 관리, 자본 자금 조달 및 투자 의사결정 등에 사용하는 중요한 도구입니다. 특히 다양한 산업, 규모 및 업종의 기업들이 금융 모델링을 사용하고 있습니다.

 

재무 모델링은 작은 스타트업에서부터 대규모 다국적 기업까지 모든 유형의 기업에서 사용됩니다.

재무 모델링은 다양한 형태로 구성되어 있으며 셋업되는 방식은 기업의 목적에 따라 달라집니다. 대표적으로 다음과 같은 재무 모델링 유형이 있습니다.

 

• Three-Statement Model
• Discounted Cash Flow (DCF) Model
• Merger Model
• Initial Public Offering (IPO) Model
• Leveraged Buyout (LBO) Model
• Sum of the Parts Model
• Consolidation Model
• Budget Model
• Forecasting Model
• Option Pricing Model

 

소기업은 과거 재무 데이터와 산업 및 시장 보고서 정보를 결합하여 데이터 모델을 구축할 수 있습니다. 큰 기업들은 재무 모델링을 사용하여 새로운 사업을 평가하거나 기존 사업의 성과를 예측하기도 합니다.

 

따라서 기업의 규모와 업종에 관계없이 재무 모델링은 기업이 재무적 의사결정을 내리는 데 매우 유용한 도구입니다.

 

결론적으로, 모든 유형의 기업이 재무 모델링을 사용할 수 있습니다. 작은 기업은 자체적으로 모델링을 수행할 수 있으며, 대규모 기업은 전문가들의 지원을 받아 복잡한 모델을 구축할 수 있습니다.

 

따라서 기업이 자금 계획 및 예산 관리, 자본 자금 조달 및 투자 의사결정을 수행할 때 재무 모델링을 활용하면 더욱 효율적인 결과를 얻을 수 있습니다.

 

 

 

재무 모델은 어떻게 검증됩니까?

재무 모델링은 금융 거래, 예측, 분석 등을 위해 사용되는 중요한 도구입니다. 모델의 정확성이 중요하기 때문에 모델 유효성 검증은 매우 중요한 단계입니다.

 

모델 유효성 검증은 모델이 목적에 부합하는지 확인하는 프로세스와 활동을 의미합니다. 이는 모델이 실제로 예측할 목적과 일치하는지, 입력 데이터 및 조건을 정확하게 반영하는지, 그리고 결과가 적절한지를 확인하는 것입니다.

 

모델 유효성 검증은 모델 위험 관리 (MRM)의 핵심 요소 중 하나입니다. 예를 들어, Basel 위원회는 내부 등급 기반 (IRB) 기관의 최소 표준을 제시하며, 이에 따라 모델 검증을 포함한 정기적인 모델 유효성 검증 주기가 필요합니다.

 

모델 유효성 검증 프로세스는 모델 개발 및 구현 후에 시작됩니다. 모델 개발 단계에서는 적절한 모델 유형을 선택하고 데이터를 수집하며, 이를 바탕으로 모델을 만듭니다. 모델을 구현한 후에는 모델의 입력 데이터와 조건을 확인하고, 예측 결과를 검증하는 등 다양한 검증 단계를 거치게 됩니다.

 

재무 모델링에서 모델 유효성 검증은 모델 위험 관리의 중요한 요소 중 하나이며, 모델의 정확성과 신뢰성을 보장하는 데 중요한 역할을 합니다. 모델 검증은 모델 개발과 구현 이후에 시작되며, 모델의 입력 데이터와 조건, 결과 등을 확인하고 검증하는 다양한 단계를 포함합니다. 

 

 

1컷매거진